现金流量期初数是什么(现金流量表期初数怎么填)

如果是当年现金流量表，期初数是上年12月31日的数，期末数是当年上报时点的数。

月报现金流量表期初是指上月末数，现金流量表是个时期报表和利润表相同现金及现金等价物净增加额是指本月的净增加额，所以只有加上月末的现金才能等于本月末的现金数。

并不是每个月的现金流量表就是上月末余额，每个季度的是上季度末余额以此类推。

期初余额，是指期初已存在的账户余额期初余额以上期期末余额为基础，反映了以前期间的交易和上期采用的会计政策的结果现金流量表中的本月期初现金余额，填本月初的库存现金和银行存款其他货币资金的余额合计数。